Сбербанк - крупнейшая в России многопрофильная финансовая структура, успешно развивающая коммерческий банковский, инвестиционный и частный банковский бизнес, а также лизинг и управление активами. Принципами ведения бизнеса для корпорации является эффективность, надежность и прозрачность.

ПАО Сбербанк России - один из крупнейших российских банков. Согласно рейтинговым исследованиям, ПАО Сбербанк России занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам. Центральный офис Банка ПАО «Сбербанк России» расположен в Москве. На рынке частных вкладов «Сбербанку» принадлежит 50.5%. Ему же принадлежит 30% от всех выдаваемых в России займов. Сбербанк занимает первое место в рейтинге банков Российской Федерации. В результате недавно проведенного IPO в руках институциональных инвесторов оказалось 33% акций, у частных лиц -- 5%. Всего у банка 200 тысяч акционеров. На его долю приходится 26% активов российской банковской системы и 51,5% депозитов физических лиц. Это единственный банк, который ЦБ контролирует не только как регулятор, но и как акционер, владеющий 57,6% его акций. С октября 2007 года и по сегодняшний день Сбербанком руководит бывший министр экономического развития Герман Греф, который, в частности, собирается сделать кредиты банка более доступными для населения.

Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Целями и предметом деятельности ПАО «Сбербанк России» является:

• - привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;
• - осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;
• - осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;
• - обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

ПАО Сбербанк России выполняет следующие банковские операции и услуги:

• - прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;
• - прием платежей от клиентов;
• - долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
• - продажу, покупку и управление государственными ценными бумагами;
• - реализация лотерейных билетов;
• - предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей;
• - оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых и трастовых операций;
• - приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров и оказания услуг, принятия риска исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг);
• - представление интересов предприятий, организаций в финансовых и хозяйственных органах;
• - осуществление расчетов по поручениям клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей;
• - ведение счетов клиентов;
• - выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и т.д.) и иные операции с ними;
• - проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном Сбербанком России порядке;
• - выдача гарантий в обеспечение обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, в установленном Сбербанком России порядке;
• - другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией ЦБ РФ и с разрешения Сбербанка России.

Основные направления деятельности Банка:

• * кредитование российских предприятий;
• * кредитование частных клиентов;
• * вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;
• * осуществление операций на комиссионной основе.

Организационная структура отделения

Основные условия кредитной политики.

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору:

при дифференцированных платежах - наступает до исполнения заемщику 75 лет;

при аннуитетных платежах - ограничивается трудоспособным возрастом заемщика.

Кредиты предоставляются:

по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков, при временной регистрации на срок действия регистрации;

по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, при наличии заключенного трудового договора на неопределенный срок между ним и заемщиком

Кредиты в сумме до 45000 рублей, включительно, могут предоставляется без обеспечения, свыше 45000 рублей обязательно наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

Проанализировав основные экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за период с 2013 по 2015 годы, можно сделать следующий вывод:

За 2013 год капитал банка увеличился на 863,3 млрд. руб. и в 2015 году составил 2514,7 млрд. руб. Также за период с 2013 по 2015 гг. увеличились активы банка на 6434 млрд. руб. Так же за этот период увеличились вклады физических лиц на 2493,2 млрд. руб. и в 2015 году составили 8781,2 млрд. руб. Прибыль банка упала на 419,5 млрд. руб. и составила 55,2 млрд. руб. В результате падения прибыли, уменьшился, и объем чистой прибыли, которая составила 48,7 млрд. руб. Уменьшение чистой прибыли привело к падению показателей рентабельности.

Таким образом, деятельность ПАО «Сбербанк России» оказалась менее эффективной по сравнению с предыдущими периодами в процессе выполнения активных и пассивных операций.

Проанализировав бухгалтерскую (финансовую) отчетность ПАО «Сбербанк России», можно сделать следующий вывод:

Снижение чистой прибыли за 30 сентября 2014 года по сравнению с аналогичным периодом 2013 года объясняется, главным образом, значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля. Увеличение чистого процентного дохода обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, прежде всего кредитов. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов, составляя 77,6% общих операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов. Чистая процентная маржа снизилась в третьем квартале 2014 года вследствие роста стоимости фондирования на 10 базисных пунктов, составив 5,6%. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым источником роста, продемонстрировав увеличение по сравнению с 9 месяцами 2013 года на 34,6%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшим компонентом комиссионного дохода, составляя 43,3% общих комиссионных доходов за 9 месяцев 2014 года. Рост операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов обусловлен увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.

Основной причиной роста операционных расходов было увеличение расходов на персонал в результате роста бизнеса Группы. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 41,5% за 9 месяцев 2014 года против 44,8% за аналогичный период 2013 года.

Основными причинами роста чистых расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля стали: общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления темпов роста российской экономики, в частности создание резерва на возможные потери по ссудам некоторым крупным заемщикам; обесценение рубля, повлекшее за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам, даже при отсутствии признаков ухудшения кредитного качества; создание резервов по кредитам украинским заемщикам вследствие ухудшения состояния экономики Украины.

Основным источником роста общего объема активов является увеличение кредитного портфеля. Увеличение средств корпоративных клиентов является основным источником данного роста. Основным источником роста собственных средств стала чистая прибыль за отчетный период. Таким образом, качество управления доходами ОАО «Сбербанк России» ухудшилось, по сравнению с предыдущими отчетными периодами, что влияет на эффективную работу банка как при работе с российскими гражданами, так и с гражданами других стран, таких как Украина.

Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»

· Общий капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)», увеличился по сравнению с 1 января 2016 года на 117,2 млрд. рублей, до 2 775,3 млрд. рублей. Источником роста капитала стала заработанная прибыль. Рентабельность активов выросла с 0,8% до 2,0%, что обусловлено ростом объема чистой прибыли.

Рентабельность капитала за 1 полугодие 2016 года выросла с 8,0% до 18,9% за счет увеличения объема чистой прибыли .

· Активы-нетто снизились по сравнению с 1 января 2016 года на 3,7%, или на 0,8 трлн. рублей, до 21,9 трлн. рублей. На динамику активов-нетто оказала сильное влияние отрицательная переоценка валютных статей баланса в результате укрепления рубля. Так, чистая ссудная задолженность по сравнению с началом года снизилась на 0,7 трлн. рублей, или на 4,0%, что стало следствием переоценки валютных кредитов юридическим лицам и банкам-нерезидентам. Также на динамику чистой ссудной задолженности оказало влияние вложение части средств, ранее размещенных в кредиты банкам, в более доходные инструменты, в частности, в ценные бумаги. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились на 16,1%, или на 0,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей. Рост инвестиций в дочерние и зависимые компании связан с до капитализацией дочерних компаний. Сокращение остатков наличных денежных средств с начала года на 0,3 трлн. рублей, или на 34,4%, прошедшее в основном в январе, объясняется сезонным снижением спроса на наличные средства по сравнению с периодом новогодних праздников. 12

· Основой ресурсной базы Банка остаются средства клиентов. С начала года их остаток снизился на 0,7 трлн. рублей, или на 3,9%, до величины 17,0 трлн. рублей. На динамику средств клиентов повлияла отрицательная переоценка валютных остатков.

· Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 295,1 млрд. рублей, что на 89,3 млрд. рублей, или на 43,4%, больше аналогичного показателя прошлого года.

Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 2. коммерческий банк депозитный

За 1 полугодие 2016 года совокупный объем активов ПАО «Сбербанка России» снизился на 831 млрд рублей и по итогам 2 квартала составил 21 876 млрд рублей (против 22 707 млрд рублей на начало года) .

Основными факторами, обусловившими динамику активов, явились:

· снижение размера чистой ссудной задолженности (уменьшение за год на 682 млрд. рублей до уровня 16 188 млрд. рублей);

· снижение объёма денежных средств на 252 млрд рублей вследствие снижения спроса на наличные средства со стороны клиентов;

· переоценка активов по справедливой стоимости через прибыль или убыток (за 2015 год - на 155 млрд. рублей),

· рост вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, а также увеличение инвестиций в дочерние и зависимые организации (суммарно на 598 млрд. рублей за полгода).

Современная банковская система является важнейшей сферой национального хозяйства любой развитой страны и государства.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой страны, регулируют движение денежных средств, влияя на скорость их обращения, общую массу, эмиссию, включая количество наличных денег, находящихся в обороте .

Сложившаяся в настоящее время непростая экономическая ситуация в России из-за введенных против предприятий и организаций санкций, показывает ряд негативных факторов, которые, в том числе, влияют на прибыль и рентабельность банков.

Главной целью деятельности коммерческого банка является получение максимальной прибыли при условии его долгосрочного функционирования и стабильного положения на рынке.

Размер полученной банком прибыли или убытка, являясь конечным финансовым результатом, отражает результаты всех видов его деятельности, активных и пассивных операций.

Прибыль коммерческого банка является основным финансовым результатом его деятельности, определяемой как разница между полученными доходами и расходами . В свою очередь, рентабельность банка является показателем эффективности использования им денежных или иных ресурсов.

Доходы, расходы и прибыль являются отражением комплекса объективных и субъективных факторов, воздействующих на деятельность банка: клиентская база, местоположение, наличие достаточных помещений для обслуживания клиентуры, уровень конкуренции и т.д.

Доходы являются денежными поступлениями от его производственной и непроизводственной деятельности. Коммерческий банк может получать доходы как от основной, так и от побочной деятельности, а также иметь случайные доходы, относимые к категории прочих. Из этого следует, что источником доходов банка является его основная и побочная деятельность. Часть полученных доходов коммерческого банка направляется на создание резервов для покрытия потенциальных рисков. Совокупность всех доходов коммерческого банка называется валовым доходом .

ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим универсальным банком России, который оказывает банковские услугу юридическим и физическим лицам. Номер лицензии 1481 от 11 августа 2015 года. Банк является участником системы страхования вкладов. Уставной капитал 67,7 млрд. руб. Является публичным акционерным обществом, 52,3 % акций принадлежат Центральному банку Российской Федерации, остальные 47,6 % акций находящиеся в публичном обращении, собственники которых не установлены (в том числе принадлежащие миноритарным акционерам) .

Проведем анализ основных финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2010-2016 гг. по данным отчета о прибылях и убытках коммерческого банка за семь отчетных периодов (таблица 1) .

Таблица 1.

Основные финансовые результаты деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2010-2016 гг. (миллиарды рублей)

Более наглядно показатели таблицы 1 представлены на рисунке 1.

Рисунок 1. Динамика основных финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2010-2016 гг.

Данные таблицы 1 и рисунка 1 показывают положительную тенденцию к росту показателей прибыли. Видно, что за 7 лет операционные доходы банка выросли на 1047,7 млрд. руб. или на 161,2 %. Прибыль до налогообложения с 2010 по 2016 год также выросла на 447,4 млрд. руб. или почти в три раза. Чистая прибыль ПАО «Сбербанк России» повысилась на 360,3 млрд. руб. или почти в три раза.

На рисунке 2 представим динамику чистой прибыли банка. В 2014-2015 годах чистая прибыль банка имела тенденцию к снижению в связи со сложившимся в стране экономическим кризисом. Чистая прибыль банка с 362 млрд. руб. в 2013 году снизилась до 290,3 млрд. руб. в 2014 году и далее до 222,9 млрд. руб. в 2015 году. За два года банк потерял 139,1 млрд. руб. Однако в 2016 году по сравнению с 2015 годом чистая прибыль ПАО «Сбербанк России» возросла на 319 млрд. руб. или почти в 2,5 раза.

Далее проведем трендовый анализ. Тренды могут быть представлены различными уравнениями - логарифмическими, линейными, степенными и т.д. Трендом называют основную тенденцию изменения определенного ряда (показателя).

На основании данных графика за 2010-2016 годы на рисунке 2 построена линия полиномиальный тренда, который хорошо аппроксимирует эмпирическую долю.

Рисунок 2. Динамика чистой прибыли ПАО «Сбербанк России» за 2010-2016 гг.

Таким образом, на рисунке 2 наблюдается отчетливый восходящий тренд в 2010-2016 годах. Если не произойдет серьезных изменений в политике и экономике, а ПАО «Сбербанк России» будет работать, не снижая темпов, то, можно ожидать, что прибыль в следующем, 2017 году, также вырастет.

Список литературы:

1. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато, Ю.И. Львов. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 498 с.
2. Бондарь А.П., Кондрашихин И.А. Основные пути повышения прибыли и рентабельности региональных банков на примере АО «Севастопольский морской банк» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://elibrary.ru/query_results.asp (дата обращения 25.04.2017)
3. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учеб. пособие. – М.: Новое знание, 2011. - 735 с.
4. Загидуллина А.М., Арасланбаев И.В. Формирование прибыли в коммерческом банке [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://elibrary.ru/query_results.asp (дата обращения 25.04.2017)
5. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com (дата обращения 24.04.2017)

СОЦИАЛЬНО-ГУМАНИТАРНЫЕ НАУКИ

УДК :657.6

Н. А. Дубинина, Э. Ф. Агабалаева АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» является одной из ведущих кредитных организаций в Российской Федерации. Это достигается благодаря умелым управленческим решениям, эффективной системе менеджмента. «Сбербанк России» является универсальным коммерческим банком, предоставляющим своим клиентам более 100 разнообразных услуг: услуги, связанные с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, дилинговые, посреднические, операции с фондовыми ценностями и др. Все основные финансовые показатели, характеризующие деятельность ПАО «Сбербанк России» за отчетный год, демонстрируют устойчивый рост. Проведенный анализ позволяет сделать вывод о том, что финансовое состояние ПАО «Сбербанк России» можно охарактеризовать как устойчивое, а позиции, занимаемые на рынке банковских услуг, как лидирующие.

Ключевые слова: банки, банковская деятельность, финансовые активы, финансовая устойчивость, ликвидность.

Введение

В условиях мирового финансового кризиса многие компании теряют лидирующие позиции, занимаемые ими на протяжении ряда лет. Особенно актуально это для организаций финансового сектора, претерпевающих в настоящее время значительные изменения, связанные с ростом просроченной дебиторской задолженности, снижением финансовой активности населения, ужесточением политики Центрального банка. В этой связи особенно важным представляется анализ результатов деятельности тех банков, которые уверенно «держатся на плаву». Одним из них является ПАО «Сбербанк России».

Главная цель деятельности любого коммерческого банка состоит в извлечении максимальной прибыли при условии стабильности положения банка и продолжительности его деятельности на рынке в будущем .

Конечный финансовый результат деятельности коммерческого банка - прибыль или убыток, его размер отражает итог всех видов деятельности кредитной организации, всех проводимых активных и пассивных операций .

В повышении размера извлекаемой прибыли заинтересованы как сама банковская организация, так и государство, собственники банка, клиенты, контрагенты, сотрудники банка. В связи с этим все заинтересованные стороны проводят анализ финансовой устойчивости банка, характеризующей способность кредитной организации к безубыточной деятельности при своевременном выполнении всех взятых на себя обязательств .

Организационная характеристика ПАО «Сбербанк России»

Публичное акционерное общество (ПАО) «Сбербанк России» является одним из ведущих банков не только России, но и Европы, демонстрируя на протяжении многих лет уверенный рост всех финансовых показателей.

По организационной структуре ПАО «Сбербанк России» является акционерным коммерческим банком, который учрежден Центральным банком России как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован 20 июня 1991 г. Его капитал был сформирован за счет уставного капитала, вместе с тем банк имеет резервный, специальные и другие фонды.

Благодаря своим ведущим позициям в банковской системе и исходя из решаемых им задач, ПАО «Сбербанк России» является учредителем ряда других компаний. Кроме того, ПАО «Сбербанк России» - член Московской межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, Международного института сберегательных банков (Швейцария), ряда обществ и ассоциаций .

«Сбербанк России» является универсальным коммерческим банком, предоставляющим своим клиентам более 100 разнообразных услуг, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, оказанием дилинговых услуг, операций с фондовыми ценностями, посреднических и пр.

Организационная структура ПАО «Сбербанк России» представлена на рис.

Организационная структура ПАО «Сбербанк России»

«Сбербанк России» имеет широкую сеть филиалов, в которую входят 16 территориальных отделений, более 19 тыс. офисов по всей России, а также дочерние банки, открытые за рубежом.

Оценка основных финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк России»

По данным годового отчета ПАО «Сбербанк России», чистая прибыль в 2016 г. составила 1 978 748 млн руб., что на 18,4 % выше, чем в 2015 г., прирост активов составил 19,8 % -с 13 581 754 млн руб. в 2015 г. до 16 275 097 млн руб. в 2016 г. (табл. 1).

Таблица 1

Основные финансовые результаты ПАО «Сбербанк России» в 2015-2016 гг.

---^^^^ Год Финансовый показатель, млн руб. -- 2015 2016 Изменение, %

Активы 13 581 754 16 275 097 19,8

Прибыль до налогообложения 474 709 502 789 5,9

Прибыль после налогообложения 346 175 377 649 9,1

Капитал 1 679 091 1 978 748 18,4

Анализ показателей бухгалтерского баланса ПАО «Сбербанк России» представлен в табл. 2. Размер активов ПАО «Сбербанк России» на 1 января 2017 г., по данным бухгалтерского баланса, составил 16 275 097 230 тыс. руб. (прирост по сравнению с 2015 г. на 19,83 %), размер пассивов - 14 339 896 094 тыс. руб. (прирост по сравнению с 2015 г. - 17,18 %).

/ввм 1812-9498. ВЕСТНИК АГТУ. 2017. № 2 (64)

Таблица 2

Анализ показателей бухгалтерского баланса ПАО «Сбербанк России»

№ Статья Данные на 2016 г., тыс. руб. Данные на 2015 г., тыс. руб. Темп прироста, % Абсолютное изменение, тыс. руб.

1 Денежные средства 717 319 916 725 051 773 -1,07 -7 731 857

2 Средства кредитных организаций в ЦБ РФ 408 802 599 381 207 927 7,24 27 594 672

2.1 Обязательные резервы 112 129 198 122 373 578 -8,37 -10 244 380

3 Средства в кредитных организациях 94 301 261 81 464 392 15,76 12 836 869

4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 144 662 649 101 883 985 41,99 42 778 664

5 Чистая ссудная задолженность 11 978 006 945 9 772 750 284 22,57 2 205 256 661

6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 1 744 228 260 1 541 630 850 13,14 202 597 410

6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 310 871 192 281 233 360 10,54 29 637 832

7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 403 987 608 361 861 978 11,64 42 125 630

8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 468 069 623 438 028 479 6,86 30 041 144

9 Прочие активы 315 718 369 177 874 551 77,49 137 843 818

10 Всего активов 16 275 097 230 13 581 754 219 19,83 2 693 343 011

II ПАССИВЫ

1 Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ 1 967 035 549 1 367 973 939 43,79 599 061 610

2 Средства кредитных организаций 630 459 333 605 450 003 4,13 25 009 330

3 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 11 128 035 158 9 462 176 277 17,61 1 665 858 881

4 Выпущенные долговые обязательства 404 518 757 331 891 304 21,88 72 627 453

5 Прочие обязательства 144 796 061 115 477 162 25,39 29 318 899

6 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 31 000 692 21 323 838 45,38 9 676 854

7 Всего обязательств 14 339 896 094 11 930 258 071 20,20 2 409 638 023

III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

1 Средства акционеров (участников) 67 760 844 67 760 844 0,00 0

2 Эмиссионный доход 228 054 226 228 054 226 0,00 0

3 Резервный фонд 3 527 429 3 527 429 0,00 0

4 Переоценка ценных бумаг -7 888 290 26 396 638 -129,88 -34 284 928

5 Переоценка основных средств 82 570 859 84 217 444 -1,96 -1 646 585

6 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 1 183 526 718 895 365 048 32,18 288 161 670

7 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 377 649 350 346 174 519 9,09 31 474 831

8 Всего источников собственных средств 1 935 201 136 1 651 496148 17,18 283 704 988

Несмотря на финансово-экономический кризис, ПАО «Сбербанк России» удается сохранять лидирующие позиции по всем направлениям банковской деятельности. В табл. 3 приводятся крупнейшие игроки рынка кредитования частных клиентов по состоянию на 31.12.2016 г.

Таблица 3

Крупнейшие игроки рынка кредитования частных клиентов по состоянию на 31.12.2016г.*

1 «Сбербанк России» 4 069,4 36,2

2 «ВТБ24» 1 514,3 13,5

3 «Газпромбанк» 290,0 2,6

4 «Россельхозбанк» 269,4 2,4

5 «Банк Москвы» 261,6 2,3

6 «Альфа-Банк» 254,5 2,3

7 «Хоум Кредит» 216,3 1,9

8 «Росбанк» 196,1 1,7

9 «Райффайзенбанк» 181,5 1,6

10 «Русский Стандарт» 175,5 1,6

* Составлено по .

Публичным акционерным обществом «Сбербанк России» была опубликована консолидированная финансовая отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности за 2016 г., содержащая отчет компании ООО «Эрнст энд Янг», которой была проведена независимая аудиторская проверка деятельности ПАО «Сбербанк России» :

Величина чистой прибыли ПАО «Сбербанк России» была равна 222,9 млрд руб. (10,36 руб. на одну обыкновенную акцию);

Рентабельность капитала банка составила 10,2 % ;

Достаточность капитала росла на протяжении всего года, коэффициент достаточности основного капитала увеличился на 30 базисных пунктов (до 8,9 %), одновременно с этим коэффициент достаточности общего капитала вырос до 12,6 %, при этом увеличение составило 50 базисных пунктов;

Общий кредитный портфель банка до вычета резерва под обесценение увеличился на 7,0 % в 2016 г., его главными составляющими секторами стали ипотечное кредитование и коммерческие кредиты юридическим лицам, которые выросли на 12,5 и 14,9 % соответственно;

Отношение портфеля кредитов к средствам клиентов составило 91,9 % на фоне улучшения ситуации с ликвидностью .

Обзор основных финансовых показателей ПАО «Сбербанк России» приведен в табл. 4.

Таблица 4

Обзор основных финансовых показателей деятельности ПАО «Сбербанк России»

Период Показатель " ----^^^ IV кв. 2016 г. III кв. 2016 г. IV кв. 2015 г. IV кв. 16/ III кв.16 г., % IV кв. 16/ IVкв. 15 г., % 2016 г. 2015 г. 2016 г./ 2015 г., %

Чистый процентный доход, млрд руб. 297,2 263,4 274,6 12,8 8,2 988,0 1 019,7 (3,1)

Чистый комиссионный доход, млрд руб. 95,6 81,9 80,2 16,7 19,2 319,0 259,2 23,1

Прочие доходы, млрд руб. 25,8 22,2 (-3,8) 16,2 - 122,8 21,8 463,3

Доходы, всего, млрд руб. 418,6 367,5 351,0 13,9 19,3 1 429,8 1 300,7 9,9

Чистый расход от создания резерва под обесценение долговых финансовых активов, млрд руб. (112,7) (130,1) (106,0) (13,4) 6,3 (475,2) (361,4) 31,5

Операционные расходы, млрд руб. (191,7) (145,4) (177,0) 31,8 8,3 (623,4) (565,1) 10,3

Чистая прибыль, млрд руб. 72,6 65,1 49,0 11,5 48,2 222,9 290,3 (23,2)

Прибыль на обыкновенную акцию, руб. 3,40 3,04 2,32 11,8 46,6 10,36 13,45 (23,0)

Совокупный доход за период, млрд руб. 133,7 80,0 6,5 67,1 206 365,8 214,6 70,5

Балансовая стоимость на акцию, руб. 110,0 103,9 93,6 5,9 17,5 110,0 93,6 17,5

Return on equity, % 12,6 11,8 9,7 0,8 2,9 10,2 14,8 (4,6)

Return on assets, % 1,1 1,1 0,9 - 0,2 0,9 1,4 (0,5)

Net interest margin, % 4,9 4,7 5,4 0,2 (0,5) 4,4 5,6 (1,2)

Cost of risk, % 2,3 2,8 2,4 (0,5) (0,1) 2,5 2,3 0,2

Cost-to-income ratio, % 45,8 39,6 50,4 6,2 (4,6) 43,6 43,4 0,2.

Чистый процентный доход ПАО «Сбербанк России» за IV квартал 2016 г. равнялся 297,2 млрд руб., прирост составил 8,2 % по сравнению с аналогичным периодом 2015 г. Чистый комиссионный доход за IV квартал 2016 г. был равен 95,6 млрд руб., увеличение - 19,2 % в сравнении с IV кварталом 2015 г. Доля доходов от расчетно-кассового обслуживания клиентов (87,0 млрд

ISSN 1812-9498. ВЕСТНИК АГТУ. 2017. M 2 (64)

руб.) в структуре комиссионных доходов в IV квартале была равна 75,7 %. Чистые расходы на создание резерва под обесценение портфеля кредитов за IV квартал равнялись 112,7 млрд руб. против 106 млрд руб. в аналогичном периоде 2015 г., что соответствует величине кредитного риска в размере 230 базисных пунктов против 240 базисных пунктов в 2015 г. .

Заключение

Таким образом, международные рейтинги ПАО «Сбербанк России» отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков. Это достигается благодаря эффективно действующей системе менеджмента банка, принятию грамотных управленческих решений, использованию инновационных и традиционных управленческих инструментов. Проведенный анализ позволяет сделать вывод о том, что финансовое состояние ПАО «Сбербанк России» можно охарактеризовать как устойчивое, а позиции, занимаемые им на рынке банковских услуг, как лидирующие.

СПИСОК ЛИТЕРА ТУРЫ

1. Бланк И. А. Управление финансовыми ресурсами. М.: Омега-Л; Эльга, 2011. 768 с.

2. Деньги, кредит, банки: учебн. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Юрайт, 2014. 620 с.

3. Роуз П. С. Банковский менеджмент: пер. с англ. со 2-го изд. М.: «Дело Лтд», 2015. 768 с.

4. Сбербанк России. URL: http://www.sberbank.ru/(дата обращения: 23.03.2017).

5. Frank Research Group. URL: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (дата обращения: 24.03.2017).

6. AnalyticResearchGroup (ARG). URL: www.analyticgroup.ru (дата обращения: 25.03.2017).

7. Центральный Банк Российской Федерации. URL: www.cbr.ru/ (дата обращения: 25.03.2017).

8. РосБизнесКонсалтинг (РБК). URL: http://www.rbc.ru/ (дата обращения: 24.03.2017).

Статья поступила в редакцию 07.04.2017

Дубинина Наталья Александровна - Россия, 414056, Астрахань; Астраханский государственный технический университет; канд. экон. наук, доцент; профессор кафедры производственного менеджмента; [email protected].

Агабалаева Эсмира Физулиевна - Россия, 414056, Астрахань; Астраханский государственный технический университет; магистрант кафедры производственного менеджмента; [email protected].

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva ANALYSIS OF PERFORMANCE RESULTS OF PJSC "SBERBANK OF RUSSIA"

Abstract. Public joint-stock company (PJSC) "Sberbank of Russia" is one of the leading credit institutions in the Russian Federation. This is achieved through wise managerial decisions and a successful management system. PJSC "Sberbank of Russia" is a universal commercial bank that provides its clients with more than 100 various services related to raising funds for deposits: lending, cash and settlement services, dealing, brokering, securities transactions, etc. All the main financial indicators that characterize the activities of PJSC "Sberbank of Russia" for the reporting year demonstrate a steady growth. The analysis allows to conclude that the financial state of PJSC "Sberbank of Russia" are stable, and the positions taken in the banking service market are the leading ones.

Key words: banks, banking, financial assets, financial stability, liquidity.

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHblE HAÓKH

1. Blank I. A. Upravlenie finansovymi resursami . Moscow, Omega-L; El"ga Publ., 2011. 768 p.

2. Den"gi, kredit, banki: uchebnik . Pod redaktsiei G. N. Beloglazovoi. Moscow, Iurait Publ., 2014. 620 p.

3. Rouz P. S. Bankovskii menedzhment . Perevod s angliiskogo so 2-go izd. Moscow, «Delo Ltd» Publ., 2015. 768 p.

4. Sberbank Rossii . Available at: http://www.sberbank.ru/ (accessed: 23.03.2017).

5. Frank Research Group. Available at: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (accessed: 24.03.2017).

6. AnalyticResearchGroup (ARG). Available at: www.analyticgroup.ru (accessed: 25.03.2017).

7. Tsentral"nyi Bank Rossiiskoi Federatsii . Available at: www.cbr.ru/ (accessed: 25.03.2017).

8. RosBiznesKonsalting (RBK) . Available at: http://www.rbc.ru/ (accessed: 24.03.2017).

Dubinina Nataliya Aleksandrovna - Russia, 414056, Astrakhan; Astrakhan State Technical University; Candidate of Economics, Assistant Professor; Professor of the Department of Industrial Management; [email protected].

Agabalaeva Esmira Fizulievna - Russia, 414056, Astrakhan; Astrakhan State Technical University; Postgraduate Student of the Department of Industrial Management; [email protected]

Главная » Виды кредитов » Основные показатели пао сбербанк год. Экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России