Какой процент ставки рефинансирования в году. Ставка рефинансирования ЦБ РФ: расчеты неустоек

Во многих нормативных документах встречается понятие ставка рефинансирования ЦБ . Она учитывается при расчёте размера всевозможных пеней и штрафов, от неё зависят проценты которые будут взимать коммерческие банки за пользование кредитом. В зависимости от множества экономических и политических факторов значение ставки рефинансирование периодически обновляется. На 2017 год существует несколько прогнозируемых сценариев развития событий в отношении её изменений. Большинство экспертов соглашаются что позитивные сценарии на 2017 год являются более вероятными (в случае ставки рефинансирования — это её падение). Но есть и негативные пути развитися, какие — читайте дальше.

Ставка рефинансирования и ключевая ставка — объединение показателей в 2017 году

До 2016 года в Российской Федерации действовала два суверенных понятия: ставка рефинансирования и ключевая ставка. Последняя фиксирует минимальный процент, под который получают кредиты коммерческие банки от Центрального банка на срок от 1 недели, он же равен максимальному проценту по денежным депозитам в ЦБ от этих банков. Данный показатель является первостепенным регулятором уровня инфляции и привлекательности для инвесторов.

Ставка рефинансирования обозначает годовую ставку по кредитам, взятым коммерческими и государственными финансовыми организациями (например или Альфабанком) у ЦБ РФ. В России к ней привязан расчёт пеней по задолженностям и штрафов, условие налогообложения доходов по вкладам, и она непосредственно влияет на стоимость кредитов для физических и юридических лиц.

Большую часть времени эти показатели не существенно отличались друг от друга. Но в конце 2014 года ЦБ был вынужден резко поднять ключевую ставку для быстрого сдерживания инфляции и предотвращения резкой девальвации рубля. Чем выше ключевая ставка, тем дороже кредиты. Это приводит к снижению покупательной способности. Как следствие замедляется рост инфляции. Впоследствии перед Центральным банком России встала задача постепенно сравнять оба показателя.

С 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования по умолчанию равно значению ключевой ставке , отдельно не устанавливается и на официальном сайте не транслируется.

Ставка рефинансирования в 2016 году — ретроспектива

В период с конца 2009 года до наступления 2016 года ставка рефинансирования колебалась от 7,75% до 8,75% и имела тенденцию к медленному снижению. С 14 сентября 2012 года до 1 января 2016 года ее значение вообще не менялось и оставалось на уровне 8,25% . Но ввиду приравнивания к ключевой ставке, с начала прошлого года оно выросло до 11% .

В течение 2016 года унифицированная ставка дважды менялась в сторону уменьшения, так как в экономике наблюдались некоторые улучшения, в частности замедлился рост потребительских цен. С 14 июня показатель был равен 10,5% , 19 сентября Центральный банк России снял ещё полпункта. В итоге 2016 год закрыт с ключевой ставкой 10% .

Ставка рефинансирования 2017 от ЦБ РФ

3 февраля 2017 года было проведено собрание директоров Центрального Банка России, по итогам которого принято решение оставить ключевую ставку на том же уровне 10%. А уже 24 марта ставка была снижена до 9.75% годовых . Это объясняется следующими характеристика нынешнего состояния российской экономики:

• Реальная динамика инфляции соответствует прогнозу ЦБ России, к концу 2017 года ожидается достижение уровня в 4%.
• Денежно-кредитная политика обеспечивает нужный Банку России баланс интереса к кредитам и возможности его получения, что сдерживает рост потребительских цен ввиду сниженного спроса.
• Темпы нарастания экономической активности оказались чуть выше ожидаемых ЦБ РФ.
• Уровень безработицы остался на прежнем уровне.

При этом сохраняются инфляционные риски. Экономика слишком подвержена серьёзным изменениям в негативную сторону при воздействии большого количества факторов: внешнеполитическая ситуация, стремительный рост покупательского интереса, неурожай и т.д.

Следующее заседание совета директоров ЦБ РФ по вопросу изменения ключевой ставки назначено на 28 апреля 2017 года .

Прогнозы и факторы, влияющие на изменения ставки в 2017 году

На данный момент среди экспертов нет однозначного мнения о том, как будут развиваться события. По оптимистичным прогнозам можно ожидать снижения ключевой ставки до 8,5-8,0% , но не раньше середины второго квартала 2017 года. Такая ситуация возможна при урегулировании внешнеэкономических и внешнеполитических взаимоотношений, в частности ожидания связаны с вероятностью снятия санкций и выгодными условиями сырьевого рынка. Однако резкое повышение доступности кредитов способно привести к очередному скачку инфляции, что грозит новым кризисом.

Более скептично настроенные специалисты склоняются к варианту сохранения ставки на уровне 10%, так как нынешние стабильность валютного рынка и замедление инфляции не гарантированы в ближайшем будущем.

Главным, что определяет размер ключевой ставки, является уровень инфляции в стране. Которая в свою очередь зависит от многих экономических факторов:

• Стоимость отечественной валюты. Ослабление рубля провоцирует рост цен на товары.
• Цены на нефть и другие энергоресурсы. Российская экономика всё ещё остается сырьевой. Падение цен на нефть грозит увеличением дефицита в бюджете, для восполнения которого может быть использована девальвация рубля.
• Внешнеэкономические связи. Наличие каких-либо ограничений в торговле и другом взаимодействии в области бизнеса тормозит развитие некоторых отраслей.
• Сезонные природные явления. Например, высокий урожай 2016 года нивелировал возможный дефицит продовольствия в текущем году, и не позволил ценам на отдельные группы продуктов увеличиться.
• Покупательная способность населения. Повышенный спрос на товары всегда означает дальнейший рост стоимости этих товаров ввиду их востребованности.

Динамика изменений ставки рефинансирования, в настоящее время приравненной к ключевой ставке ЦБ РФ, наглядно отображает общую картину состояния экономики в выбранный период. Только при стабильном и сведённой к минимуму инфляции возможно существенное снижение ставок. В противном случае низкие проценты приведут к падению курса рубля и глубокому финансовому кризису.

Ключевые ставки других мировых государств и стран ближнего зарубежья

Ставки рефинансирования основных мировых экономик

1. США — ключевая ставка здесь называется «Federal Funds Rate» и равна 0.75% на март 2017 года
2. Еврозона — в странах оборота Евро по состоянию на начало 2017 года ключевая ставка равна 0% (ноль процентов) и носит официальное название «Main refinancing operations rate»
3. Япония — это одна из немногих стран где ставка рефинансирования имеет отрицательное значение и равна -0.1% . Официальное название показателя — «Target for the overnight call rate»
4. Китай — в Поднебесной ставка рефинансирования равна 4.35%
5. Британия — в Великобритании ключевая ставка носит название «Bank Rate» и имеет значение 0.25% на начало 2017 года.
6. Канада — тамошняя ставка имеет название «Target for the overnight rate» и равна на март 2017 года 0.5% .
7. Австралия — показатель имеет название «Cash Rate» и равен 1.5% на март 2017 года.

Ставки рефинансирования стран ближнего зарубежья:

1. Украина — учетная ставка НБУ имеет значение 14% по состоянию на март 2017 года
2. Белорусь — ставка рефинансирования НБРБ — 16% на начало 2017 года
3. Казахстан — Национальный Банк Казахстана в феврале понизил свою ставку рефинансирования до 11%
4. Турция — показатель равен 11.27% на февраль 2017 года

https://www.youtube.com/watch?v=IPAilG9_5S8 Video can’t be loaded: Ставка рефинансирования и инфляция. (В.А. Ефимов). (https://www.youtube.com/watch?v=IPAilG9_5S8)

ПОЛУЧАЙТЕ УВЕДОМЛЕНИЯ О НОВЫХ МАТЕРИАЛАХ САЙТА НА ВАШ E-MAIL!

Ставкой рефинансирования называется размер годовых процентов, под которые банками берутся кредиты у Центробанка РФ для дальнейшего их предоставления организациям и физлицам в виде ссуд и кредитов. Рефставка периодически корректируется для стабилизации ситуации, сложившейся в экономике. Как действует этот показатель, какую установил ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ, и как она может измениться в недалеком будущем?

На что влияет ставка рефинансирования

Обычные коммерческие банки работают как посредники между своими клиентами и Центробанком: занимают средства в ЦБ под действующий процент, а затем выдают кредиты с еще большей ставкой для получения прибыли. Когда банк вернет заемные деньги, за счет ставки рефинансирования прибыль получит и ЦБ РФ.

Прежде чем перейти к ставке рефинансирования ЦБ на 2017 год, рассмотрим, как с ее помощью происходит управление денежной политикой государства.

Если ЦБ решит понизить рефставку, кредиты обычных банков тоже подешевеют. Снижение ставок потребительских кредитов увеличит число заемщиков, а значит, последует повышение товарного спроса. Вслед за спросом начинается рост цен, в итоге растет и инфляция.

Для обуздания инфляции ЦБ повышает ставку рефинансирования и срабатывает та же последовательность, но «с противоположным знаком»: кредиты банков дорожают, заемщиков становится меньше, спрос падает, цены стабилизируются, инфляция замедляется.

Где применяется ставка рефинансирования в 2017 году

Довольно часто не только банки, но и предприниматели, а также бухгалтеры работают с рефставкой, например когда:

• налогоплательщику предоставляется отсрочка или рассрочка по уплате налога и на сумму долга начисляются проценты (п. 4 ст. 64 НК РФ),
• рассчитываются пени по налогам и прочим обязательным платежам (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ в 2017 г.),
• исчисляют НДФЛ: с материальной выгоды, с процентов по банковским вкладам, по договорам добровольного страхования жизни, с процентов по кредитам, полученным для сделок с ценными бумагами и т.д.,
• определяют размер компенсации работнику за задержку выплаты зарплаты или опоздание при возврате излишне удержанной суммы НДФЛ,
• начисляют различные штрафы.

Ставка рефинансирования: 2017 год

В 2013 году ЦБ ввел ключевую ставку – это минимальный процент, под который Банк России дает кредиты банкам на недельный срок, и максимальная ставка, по которой он принимает от них деньги на депозиты. Именно от ключевой ставки зависит, какие проценты банки установят по своим кредитам для заемщиков. Как она соотносится со ставкой рефинансирования ЦБ РФ в 2017 году?

Сегодня, говоря о ключевой ставке, подразумевают и ставку рефинансирования. Это связано с тем, что до 2016 года она устанавливалась независимо от ключевой (в декабре 2015 г.: 8,25% - рефставка, 11% - ключевая ставка), но с 01.01.2016 ЦБ РФ принял решение уравнять оба показателя. Ставка рефинансирования 2016-2017 г.г. автоматически стала равной ключевой ставке (11% с 01.01.2016г.), что вызвало повышение размера зависящих от рефставки платежей, включая пени.

В дальнейшем ключевая ставка снижалась, и на сегодня она остается на уровне сентября 2016 года. Наглядно отражает динамику и уровень ставки рефинансирования в 2017 году таблица ниже.

Прогноз ставки рефинансирования на 2017 год

3 февраля 2017 г. на Совете директоров ЦБ РФ решено оставить ключевую ставку на уровне 10,0%, хотя многими прогнозировалось ее снижение. Таковой она останется как минимум до 24.03.2017 г. когда состоится очередной Совет.

Сейчас многие эксперты говорят о снижении шансов на пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году. Во всяком случае, до конца первого полугодия изменений, скорее всего, не произойдет. К концу 2017 года прогнозируется снижение роста инфляции до 4%, в связи с чем нет и предпосылок для снижения ключевой ставки ЦБ. Если же инфляция в течение всего года останется на сегодняшнем уровне 5%, то и ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ менять не будет.

Для улучшения экономики нашей страны принимают различные меры. В том числе корректируют основные финансовые показатели. Какой будет , на что она влияет и какие прогнозы дают эксперты – в нашем обзоре.

Регулятор ситуации в макроэкономике

Ставка рефинансирования – это процент, под который банки и иные финансовые учреждения занимают денежные средства у Центрального банка РФ для предоставления ссуд и кредитов населению, бизнесу. Ставка рефинансирования в 2017 году продолжает выступать инструментом, способным воздействовать на темпы инфляции и влиять на экономическую ситуацию в стране в целом. Как это происходит?

При снижении процентной ставки кредиты становятся доступнее, так как стоимость их предоставления меньше. Как следствие, производители расширяют свои возможности и повышают прибыль от хозяйственной деятельности.

Но есть и отрицательная сторона уменьшения рассматриваемого показателя Банка России: у населения появляется много так называемых «дешевых» денег, на которые можно приобретать больше товаров. В результате – рост цен (с целью увеличить доходы) и постепенный рост инфляции.

А при повышении ставки рефинансирования происходит обратный эффект:

• кредиты дорожают;
• количество заемщиков уменьшается;
• уровень потребления снижается;
• как следствие, замедление роста инфляции.

Поэтому изменилась ли ставка с 1 января 2017 года , важный момент, который способен влиять на экономическую ситуацию в стране.

Что сейчас: ставка рефинансирования в 2017 год у

На протяжении последних двух лет ЦБ РФ удерживал высокий по сравнению с 2010 – 2013 годами процент рефинансирования с целью стабилизировать ситуацию на валютном рынке. Также удалось:

• замедлить обороты роста инфляции с 11,0 до 6,5%;
• уменьшить инфляционные ожидания;
• сохранить цены на нефть выше 45 $/барр.

Однако после таких мер наступило 2 негативных последствия:

1. возник риск окончательно исчерпать резервы бюджета;
2. снизилась деловая активность экономических субъектов, которым нужна поддержка Центробанка.

Поэтому на основании распоряжения Банка России № 3894-У в начале 2016 года ставку рефинансирования приравняли к ключевой. Кроме того, было принято решение поэтапно снижать этот показатель в дальнейшем:

Таким образом, ставка рефинансирования с 1 января 2017 года осталась на уровне 10%. Поскольку по версии руководства ЦБ РФ потенциал для ее дальнейшего снижения временно отсутствует.

Прогнозы на 2017 год

Изменение ставки рефинансирования происходит с целью улучшить экономическую ситуацию в России. Между тем, уже известно, что в начале 2017 года пенсионеры получат единовременную выплату 5000 руб. А это может повлиять на ускорение роста инфляции и заставит Банк России отложить вопрос о пересмотре размера ставки.

Эксперты предполагают, что при благоприятных условиях внешней конъюнктуры Центральный банк мог бы снизить ставку до 9 – 8,5%. Оптимистичные прогнозы основаны на следующих условиях:

• замедленный темп инфляции;
• стабильный валютный рынок;
• умеренный рост цен на нефть.

При достижении желаемого результата снижение положительно отразится на восстановлении экономики нашей страны. А при высоком риске возникновения негативных факторов ее показатель останется на прежнем уровне.

24 марта 2017 года Банк России снизил ключевую ставка с 10 до 9,75 процентов. Потом опять произошло снижение на 0,50%. Со 2 мая 2017 года ставка составила уже 9,25 процентов

Как отразится уменьшение ставки на работе бухгалтера

Если произойдет уменьшение ставки рефинансирования в 2017 году , это изменение, например, затронет:

В данной статье мы рассмотрим: ставка рефинансирования в 2017 году. Узнаем, где применяется ставка рефинансирования. Пройдемся по законодательным актам по теме.

Банковские учреждения и некоторые другие финансовые предприятия запрашивают денежные средства взаймы у Центробанка России, чтобы потом использовать их для кредитования граждан на различные нужды. Ориентируются они при этом на величину ставки рефинансирования, поскольку она является тем процентом, под который банками берутся заемные средства.

Макроэкономическая стабилизация

Экономика страны, а в частности темпы инфляции находятся в зависимости от ставки рефинансирования, а значит при грамотном контроле за ее размерами она может являться регулятором экономического положения.

Когда ставка рефинансирования увеличивается, все происходит с точностью до наоборот: кредитные продукты вырастают в цене, желающих брать займ у банка становится меньше, спрос на товары резко падает, снижается спрос, замедляется рост инфляции.

Когда нужно знать размер ставки рефинансирования

Хотя ставка рефинансирования – это регулятор отношений Центробанка РФ с банковскими учреждениями по всей стране, знать его величину нужно всем жителям России.

Обладая информацией о проценте рефинансирования, вы оказываетесь осведомленными в следующих ситуациях:

1. Определение удачного момента для приобретения кредитного продукта. Зная уровень ставки рефинансирования и прогнозы по его росту или падению, можно принимать решения на взятие денег взаймы у банка. Вы сможете реально оценить, выгодно ли это на сегодняшний день, вырастут ли проценты в ближайшее время (если их изменение предусмотрено кредитным договором), не лучше ли было бы подавать заявление позже.
2. Контроль выполнения условий договора с банком. Людей, неосведомленных о размере ставки рефинансирования, легко ввести в заблуждение. Мало того, что мелкие коммерческие банки сильно завышают ставки по кредитам, многие из них еще намеренно обманывают своих клиентов. Те же, кто наводит справки о состоянии экономики в стране, знают, на какие пункты договора с банком обратить особое внимание, и не дают себя обсчитать.
3. Оглашение своих требований в суде. Если вы подали заявление в суд, к примеру, на возврат незаконно удержанных средств, или с прошением взыскать задолженность с физического лица или организации, вы будете знать, какую требовать компенсацию от ответчика. Если вам долгое время безосновательно не возвращали ваши деньги, вы можете вернуть не только всю сумму средств, но и проценты за пользование ими. А процент рассчитывается, исходя из актуальной ставки рефинансирования.
4. Выплата налоговой задолженности. Если вы просрочили уплату налогов и сборов, вам помимо суммы долга придется выплачивать начисленные пени. Их размер зависит от величины ставки рефинансирования. Зная его, вы сможете самостоятельно посчитать, сколько вы должны перечислить в бюджет, и сделать это до получения требования от налоговой.

Где применяется ставка рефинансирования

• Использование ставки рефинансирования при обложении налогом доходов граждан с некоторых депозитов.

Проценты по вкладам в банках признаются доходами граждан, и законом утверждено налогообложение некоторых из них. Ставка налога равна 35,0% для прибыли от денежного вклада, превысившей сумму, которая вычисляется на основании сведений об актуальном проценте рефинансирования. Налог будет начисляться все время, пока на рублевый вклад начисляются проценты. Не облагаются средства пенсионного вклада, открытого более чем на полгода. Также ставка влияет на обложение НДФЛ некоторых других доходов граждан.

• Ориентирование на размер ставки рефинансирования при вычислении пеней за просроченные платежи по налогам и сборам.

Когда физические лица или организации вовремя не вносят в бюджет налоговые платежи, на сумму задолженности начисляется пеня за каждый день, пока рассчитанная к перечислению сумма средств не будет выплачена. А пени рассчитываются как 1/300 часть актуальной на день просрочки ставки рефинансирования (за 1 день просрочки), после 31 дня просрочки – 1/500.

• Применение значения ставки рефинансирования при определении материальной ответственности нанимателя за невыплату в срок зарплаты сотруднику.

На основании положений трудового кодекса, работодателю нельзя задерживать выдачу денег сотрудникам, будь то зарплата, отпускные, больничные, увольнительные или другие полагающиеся им средства. Если выплаты поступают с задержкой, на руки служащие получают не только ожидаемые суммы, но и компенсацию за ожидание. Ее величина будет равняться 1:500 части актуальной ставки рефинансирования за 1 день просрочки, отсчет пойдет со следующего дня после крайнего срока выдачи денег. Максимальный размер компенсационной выплаты оговаривается заранее в трудовом соглашении.

• Использование значения ставки рефинансирования в формуле расчета НДС с дисконта по векселю и товарному кредиту.

Сумма налога равняется разнице между значением процентов по векселю и процентом рефинансирования, умноженным на 18/118 или 10/110.

• Учет ставки рефинансирования при вычислении убытков по договору цессии.

Еще она пригодится при расчете убытка от продажи задолженности, учитываемого при уплате налога с прибыли:

Убыток = (деньги, заработанные с договора цессии) * (ставка рефинансирования) * (дни с продажи долга до момента его уплаты) : 365

• Участие процента рефинансирования в расчете процента по контролируемой сделке.

Единой формулы расчета нет, так как значение зависит от того, в какой валюте выдан займ. Сумма определяется как определенный процент от ставки рефинансирования.

• Вычисление компенсации налоговыми органами за незаконные действия в отношении налогоплательщиков.

От ставки рефинансирование зависит размер процентов, которые подлежат уплате налогоплательщику, в отношении которого:

1. был невовремя возмещен НДС,
2. безосновательно заблокирован расчетный счет,
3. была истребована лишняя сумма налогового сбора.

• Определение процентной ставки по займу.

Когда в договоре займа прямо не указаны проценты по нему, они будут рассчитываться, исходя из актуальной ставки рефинансирования.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ: прогнозы на 2017 год

Мнения специалистов в области экономики, к которым прислушивается население, по поводу изменений ставки рефинансирования в 2017 году расходятся.

Ставка рефинансирования в 2017

С 2013-го года Центробанком была введена ключевая ставка. Она представляет собой минимальный процент при выдаче займов банкам сроком на неделю и максимальный процент при принятии депозитарных средств.

На сегодняшний день размер ключевой ставки совпадает с величиной ставки рефинансирования. Такая ситуация установилась по утверждению Центробанка с 1 января 2016г., тогда оба значения равнялись 11,0%. До этого процент рефинансирования был самостоятельно рассчитываемым показателем. Последствием этого стал рост размера выплат, имеющих зависимость от ставки рефинансирования.

Вплоть до сентября 2016 года процент рефинансирования продолжал падать, пока не остановился на уровне десяти процентов. В дальнейшем показатель оставался неизменным до начала 2017-го года, пока он, наконец, не сдвинулся с места в сторону уменьшения и не достиг сегодняшнего значения – 9,75%.

Динамика изменений размера ставки рефинансирования в 2017 году:

Изменение ставки в 2017

Уменьшение процента рефинансирования с 24.03.2017г. по решению собрания директоров ЦБ РФ до 9,75% объясняется рядом факторов:

• Уровень инфляции оправдал положительные прогнозы и продолжает снижаться.
• Отношение спроса на кредитные продукты банков и наличия у населения возможностей их оформить поддерживается на выгодном для ЦБ РФ уровне, спрос на товары падает, в итоге становится реальным удержание роста цен в магазинах.
• Рост экономической активности превысил прогнозируемые значения.
• Показатель безработицы в стране не изменился.

Основные факторы, положительно влияющие на ставку рефинансирования в 2017 году:

• принятие Евросоюзом и США решения о снятии санкций с России;
• рост цен на нефть.

Факторы, способствующие повышению значения процента рефинансирования в 2017 году:

• резкое повышение спроса на кредиты и займы у населения;
• неудачный в отношении урожайности год.

Значение ставки рефинансирования

В 2015 – 2016 гг. Центробанк держал ставку рефинансирования на достаточно высоком уровне, до этого она была значительно ниже. Нужно было принимать меры по стабилизации позиции рубля на валютном рынке, поэтому понадобилось использовать в качестве своеобразного инструмента процент рефинансирования. Была предпринята попытка удержания ликвидности российской валюты за счет невозможности выдачи дешевых кредитных продуктов. Высокое значение процента рефинансирования, помимо этого, позволило добиться следующих положительных моментов:

• Значительно замедлился рост уровня инфляции в стране (с 11% до 6,5%);
• Снизилась вероятность большого роста инфляции в целом;
• Нефть не упала в цене ниже, чем 45$/барр.

Как оно всегда бывает, одними плюсами дело не ограничилось, отмечались и отрицательные эффекты высокой ставки рефинансирования:

• Появился риск опустошения государственной казны;
• Стало заметно снижаться развитие российских компаний в силу того, что для набора оборотов им необходима была помощь Центрального Банка.

Если падает потенциал отечественных предприятий, то и экономический рост всей страны остается под вопросом, а истощение бюджета вообще может привести к катастрофе, поэтому было принято решение удерживать ставку рефинансирования на уровне ключевой, а в будущем продолжать работать над ее снижением. Власти придерживались данного плана, благодаря чему в период с начала января до середины июня прошлого года процент рефинансирования упал с 11% до 10,5%, а к концу сентября его значение снизилось еще на полпроцента.

А на данный момент изменения ее практически не коснулись, ставка рефинансирования с 1.01.2017г. по-прежнему принимала значение 10%, а на сегодняшний день ее значение достигло уровня 9,75%.

Расчет пени

За неуплату вовремя причитающихся к уплате сумм налогов и сборов предусмотрено начисление пеней за каждый день просрочки вплоть до отправки средств в счет погашения долга.

Пени находятся в прямой зависимости от действующей на момент появления задолженности ставки рефинансирования и вычисляются по следующей формуле:

П = СН * СР/300 * ЧД ,

где П – начисленные пени;

СН – сумма налоговых сборов, не перечисленная в срок;

СР – актуальная ставка рефинансирования;

ЧД – число дней просрочки платежа.

Поазатель “ЧД” определяется с первого после крайней даты уплаты налога дня и до предшествующей дню погашения долга дате.

Если процент рефинансирования подвергался изменениям в период начисления пеней по долгу, вычисление придется проводить для каждого его значения раздельно.

Изменения, касаемые начисления пеней в 2017 году:

1. Теперь день, в который вы погасили долг перед бюджетом, не включается в число дней для начисления пеней.

1. С этого года на задержанные суммы по выплатам страховых взносов, отданных под ведомство налоговых органов, распространяются те же правила начисления пеней, что и по налогам и сборам.

1. С 1.10.2017г. для юридических лиц, задержавших оплату налогов на срок до 30 дней, пеня будет рассчитываться как 1/300 часть актуальной ставки рефинансирования, а начиная с 31-го дня задержки платежа – как 1/150 ее часть.

Законодательные акты по теме

В таблице представлены законодательные акты:

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос №1: Как, опираясь на знание действующей ставки рефинансирования, принимать решение об оформлении кредита?

Ответ: Процент рефинансирования говорит нам о том, насколько дорого обходится для коммерческих банков по всей России взять займ у Центробанка для обеспечения населения кредитами. Чем дороже этот займ, тем больший процент по кредиту будет назначен для клиентов банка. Поэтому, исходя из прогнозов об изменении ставки рефинансирования, можно понять, когда наступит удачный момент для подачи заявления на выдачу кредитного продукта.

Вопрос №2: На какие показатели экономики нужно обратить внимание помимо ставки рефинансирования, чтобы определиться со временем обращения за кредитом в банк?

Ответ: Экономическая ситуация в России по-прежнему остается нестабильной, поэтому практически в равной степени могут сбываться как положительные, так и отрицательные прогнозы по поводу размера ставки рефинансирования. Чтобы самостоятельно оценить ситуацию и сделать свои собственные умозаключения, можно изучить динамику изменений следующих параметров, влияющих на величину процента рефинансирования:

• курс рубля,
• стоимость барреля нефти,
• установление связей с другими странами,
• покупательскую способность граждан,
• наличие негативных сезонных явлений.

Вопрос №3: Организация просрочила уплату налога на 2 месяца, как самостоятельно рассчитать сумму, которую она должна перечислить в бюджет?

Ответ: На сумму Вашей задолженности была начислена пеня, начиная со дня, следующего за датой, на которую вы уже должны были отправить деньги в счет уплаты налога. Пеня будет продолжать начисляться, по новым правилам, до дня, когда Вы фактически произведете оплату, не включая в расчет этот день. Пеня рассчитывается как 1:300 часть действующей на период просрочки ставки рефинансирования, а начиная с 31-го дня – как 1:150 ее часть. К вычисленным пеням прибавьте саму сумму долга, и Вы получите сумму, положенную к перечислению.

В сентябре текущего года Центробанк впервые за длительный период времени снизил ставку рефинансирования до 10%. Действия регулятора связаны с улучшением макроэкономической ситуации и стремлением ускорить восстановление экономики. В 2017 году Советом директоров Банка России 3 февраля было принято решение о сохранении ставки рефинансирования на том же уровне — 10,00% годовых.

Макроэкономическая стабилизация

Резкое повышение ключевой ставки и ставки рефинансирования в конце 2014 года было направлено на стабилизацию ситуации на валютном рынке. При этом действия регулятора привели к удорожанию рублевой ликвидности, что отразилось на стоимости кредитов. В результате экономика потеряла существенный драйвер роста – дешевые кредитные ресурсы.

Поэтапное снижение ставки рефинансирования до 10% связано со следующими факторами:

1. Замедление темпов инфляции до 6,5% в 2016 году и 4,5% в 2017 году.
2. Снижение инфляционных ожиданий.
3. Неравномерное восстановление деловой активности, которое нуждается в поддержке со стороны Центробанка.

Кроме того, динамика внешних факторов остается умеренно оптимистичной. Цены на «черное золото» во втором полугодии удерживаются выше отметки 45 долл./барр. Также сохраняется вероятность отмены западных санкций в ближайшей перспективе. Среди основных рисков остается рост дефицита бюджета, что может привести к истощению существующих резервов.

Представители Центробанка подчеркивают, что в нынешнем году регулятор уже исчерпал потенциал для снижения ставки рефинансирования.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ: прогнозы на 2017 год

Глава ВТБ Андрей Костин считает, что в нынешних условиях Центробанк может снизить ставку рефинансирования до 9%. При этом ключевым показателем для регулятора остается динамика изменения цен. В начале следующего года пенсионеры получат единоразовую выплату в размере 5 тыс. руб., что приведет к ускорению инфляции. В результате очередной этап снижения ставки рефинансирования стоит ожидать в середине второго квартала.

Эксперты Альпари допускают снижение ставки до 8-8,5% в течение следующего года, что станет возможным в условиях благоприятной внешней конъюнктуры. Однако чрезмерное снижение стоимости кредитных средств может иметь негативные последствия. В таких условиях повышается риск формирования кредитного «пузыря», который в дальнейшем может привести к финансовому кризису.

Изменение ставки рефинансирования в 2017 году может иметь обратную тенденцию, предупреждают эксперты. Оптимистичные прогнозы Центробанка основаны на ожидаемой стабильности валютного рынка и замедлении инфляции. Для реализации данного сценария потребуется умеренный рост нефтяных котировок, что в нынешних условиях остается под существенной угрозой.

Экспортеры «черного золота» не могут договориться о стабилизации нефтедобычи, что является необходимым условием для восстановления цен. В результате рынок сохраняет потенциал для нового обвала, который приведет к значительным потрясениям для российской экономики.

Кроме того, правительство продолжает искать пути для стабилизации дефицита бюджета. Для увеличения доходной части власти могут пойти на постепенную девальвацию рубля, что приведет к ускорению инфляции. В таких условиях у Центробанка не будет поля для маневра, в результате ставка рефинансирования останется без изменений.

Ставка рефинансирования сохранится на уровне 10%, однако затем Центробанк может пойти на очередной этап снижения данного показателя. В рамках оптимистичного сценария ставка достигнет диапазона 8-8,5%. Если события будут развиваться по более негативному сценарию, данный показатель в течение года останется без изменений.

Снижение ставки позволит существенно удешевить кредитные ресурсы, что положительно отразится на восстановлении экономического роста. При этом действия регулятора будут продиктованы динамикой изменения цен.

Главная » Вопросы по кредитам » Какой процент ставки рефинансирования в году. Ставка рефинансирования ЦБ РФ: расчеты неустоек